昂立教育出資 8330 萬元，再收購子公司育倫教育 49% 股權

今日盤后，昂立教育公布了價收購控股子公司上海育倫教育部分股權的最新進展。據悉，今年 4 月，昂立教育董事會，同意公司以不高于 8330 萬元的交易對價收購控股子公司上海育倫教育 49% 股權。

本次收購分兩期，第一期收購育倫教育 29% 股權；在確認業績承諾的完成情況后，確定育倫教育 20% 股權的轉讓對價并進行第二期交易即收購育倫教育 20% 股權。

(資料圖)

公開資料顯示，育倫教育成立于 2004 年，主要從事留學中介、海外游學、外籍教師管理等業務，同時提供合作辦學服務，為國內各類小初高學校提供科創類、強基類課程建設的綜合配套咨詢服務 , 以及受托進行教學管理方面的支持；同時為學生提供國際課程中心的配套運營支持服務。

2021 年度、2022 年度及 2023 年第一季度，育倫教育分別營收 5088 萬元、3413.55 萬元、379.72 萬元；凈利潤則分別為 3211.44 萬元、2198.27 萬元及 -51.73 萬元。

昂立教育方面表示，本次收購完成后，公司持有育倫教育股權比例將由 51% 增至 100%，育倫教育變為公司全資子公司。

而在 2019 年，昂立教育董事會同意公司使用募集資金 8517 萬元收購育倫教育 51% 股權。根據協議，此次交易投資價款分三期支付，第一期款項 6117 萬元、第二期款項 1400 萬元及第三期款項 1000 萬元。

昂立教育也因此次交易收到上交所問詢函，問詢函指出，據昂立教育公告顯示，育倫教育按資產收益法估值為 1.75 億元；按資產基礎法權益價值為 1395.8 萬元，收益法和資產基礎法評估差異較大。因此，問詢函就昂立教育對育倫教育的資產評估、后續收購估值、收購標的業績完成能力等五大方面提出問詢。

問詢函也指出，據公開信息，昂立教育高管林濤曾擔任標的公司全資子公司法人，昂立子公司上海昂立科技教育公司曾是標的公司全資子公司上海昂立愛維利教育科技有限公司的大股東。

對此，昂立教育在回復函中表示，此次收購是在上市公司和標的公司原股東陳笠之間展開，即由上市公司向陳笠購買其持有的標的公司 51% 股權。不存在其他潛在交易安排。

截至目前，收購育倫教育 29% 股權的相關工作已完成，昂立教育向交易對方陳笠先生支付 4930 萬元，并已完成育倫教育 29% 股權的工商變更及取得變更后的營業執照。公司通過全資子公司上海新南洋教育科技有限公司持有育倫教育 80% 股權。

同日，昂立教育公告 2022 年度暨 2023 年第一季度業績說明會召開情況。

年報數據顯示，2022 年，昂立教育實現營收 7.6 億元，上年同期為 15.87 億元，同比下降 52.1%。利潤方面，期內昂立教育實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 1.68 億元，而上年同期為凈虧損 2.03 億元，同比扭虧為盈，但扣費凈虧損為 1.31 億元，同比有所擴大。

具體而言，報告期內，青少兒素質教育業務營收為 2.54 億元，同比大增 734.52%；高中業務營收同比下降 13.68% 至 2.4 億元；職業及成人教育業務營收為 8076 萬元，同比增加 19.69%；國際與基礎教育業務營收為 1.03 億元，同比增加 38.55%；其他業務收入 8379 萬元，同比減少 92.64%。對于收入的下降，公司稱主要受政策影響，學科類教育培訓業務調整。

在本次業績說明會上，昂立教育表示，公司已實施調整轉型戰略，并形成素質教育、職業教育、成人教育和國際與基礎教育四大板塊并行的業務格局。

職業教育方面，昂立教育依托原有職業領域資源及品牌優勢，聚焦 " 智能制造、數字媒體、現代服務業 " 等專業群，重點向中高職院校提供 " 專業共建、托管辦學 " 等服務。同時，昂立教育稱，公司也積極開展各類管理培訓、技能培訓和企業定制化培訓及社工類培訓業務。

素質教育方面，昂立教育參選 " 上海市素質教育優質課程 "，有 7 門課程入選首批 " 上海市素質教育優質課程 " 名單，17 門課程入選第二批 " 上海市素質教育優質課程 " 名單，已累計 24 門課程入選。

同時，隨著 AIGC 及大模型在教育行業的落地鋪陳，昂立教育稱公司高度重視人工智能對教育行業的挑戰和機遇，成立專門的研究小組就 "AI+ 教育 " 應用場景開展深度探索，在前端獲客、教學教研、運營效率等方面制定實施方案，并穩步推進。

另據財報數據顯示，2023 年第一季度，昂立教育實現營收 1.89 億元，同比下降 5.14%，歸母凈虧損 2976.14 萬元，同比由盈轉虧。

對于昂立教育一季度虧損的大幅增加，有投資者提問 " 貴公司一季度業績為何虧損這么多，后期有沒有改觀？"

對此，昂立教育表示，扣除公司 2022 年度員工持股計劃的股份支付費用后，公司 2023 年一季度歸屬于上市公司股東的扣非凈利潤虧損已同比大幅收窄，而且公司 2023 年一季度經營活動產生的現金流量凈額已轉正。